Planowanie spadkowe

Kompleksowe działania (prawne i finansowe) chroniące interesy spadkodawców i spadkobierców.

Planowanie spadkowe wykracza poza spisanie testamentu

Obejmuje wszystkie działania chroniące rodzinę oraz biznesy spadkodawcy. W planowaniu spadkowym zabezpiecza się również interesy samego spadkodawcy.

Sposoby przekazania majątku

W trakcie życia spadkodawcy darowizny, przekazanie przedsiębiorstwa

Po śmierci spadkodawcy produkty finansowe

Korzyści planowania spadkowego

Spłacenie długów spadkowych
oraz szybki dostęp do majątku

Wyeliminowanie kłopotliwych współwłasności i problemów z zarządzaniem

Sprawne przeprowadzenie
czynności spadkowych

Ochrona interesu osób, które nie dziedziczą z ustawy (konkubenci, pasierbowie)

Planowanie spadkowe dotyczy 2 obszarów

Rodzina

Sukcesja przygotowuje zmianę pokoleniową w firmie.
Odpowiednio uregulowane sprawy spadkowe chronią interesy rodzinne.
W zakresie planowania spadkowego uwzględnia się min. testament, fundację, ustalenie wykonawcy testamentu.

Po śmierci spadkodawcy

Następstwo prawne, przeniesienie praw i obowiązków z jednego podmiotu na drugi.
Przekazanie biznesu jako funkcjonującego organizmu, wraz ze wszystkimi uprawnieniami właścicielskimi.
Rozstrzyganie spraw z różnych dziedzin prawa w których funkcjonuje przedsiębiorstwo, tj. : prawo cywilne, prawo spółek handlowych, prawo administracyjne.

Sukcesja i dziedziczenie w Polsce

Dziedziczenie odbywa się według ostatniej woli spisanej w testamencie. Jest to najlepsza metoda poukładania, za życia spadkodawcy, spraw majątkowych na wypadek śmierci. W razie braku testamentu spadkobiercy dziedziczą z ustawy. Kolejność dziedziczenia wynikająca z kodeksu cywilnego:

Małżonek oraz dzieci
Wnuki spadkodawcy
Rodzice spadkodawcy
Dzieci rodzeństwa spadkodawcy
Dziadkowie spadkodawcy
Spadkobiercy dziadków spadkodawcy
Pasierbowie spadkodawcy
Gmina ostatniego miejsca zamieszkania spadkodawcy
Skarb Państwa

Sukcesja w firmie

Praktyka szwajcarskich firm pokazuje, że to proces długi i skomplikowany. Zajmuje średnio od pięciu do dziesięciu lat. Według raportu Preferencje sukcesyjne polskich przedsiębiorców rodzinnych Instytutu Biznesu Rodzinnego 41% firm nie myślało jeszcze o sukcesji.

Badanie pod przewodnictwem dr Adrianny Lewandowskiej i zawarte w raporcie "Preferencje sukcesyjne polskich przedsiębiorców rodzinnych" charakteryzują przekazanie władzy w polskich przedsiębiorstwach:

Przesuń wykres palcem, aby zobaczyć wszystkie punkty wykresu

Sukcesja na Świecie

Praktyka szwajcarskich firm pokazuje, że to proces długi i skomplikowany. Zajmuje średnio od pięciu do dziesięciu lat. Sukcesja to zbiór wielu czasochłonnych działań:

Wytypowanie i przygotowanie Sukcesora (23 miesiące).
Ocena Sukcesora (19 miesięcy).
Gromadzenie udziałów i własności przez Sukcesora (25 miesięcy).
Przejmowanie zadań Nestora przez Sukcesora (24 miesiące).
Wycofywanie się Nestora z firmy (24 miesiące).
Zabezpieczenie finansowej Nestora po przekazaniu przedsiębiorstwa (20 miesięcy).